1. Как защитить программу от случайного изменения данных предыдущего периода?

Меню Операции-Константы-ДатаНачКорр, поставить дату, начиная с которой доступна правка бух. данных

2. Как произвести настройку связи с программой клиент-банк ? Какой порядок действий для отправки платежки в программу Клиент-банк? А для загрузки выписки?

 Операции – Константы - ВидКлиента, выбираем свой банк или вид программы      модемной связи с банком. Операции- Константы- НомерКлиентаБанка, для клиентов эл. платежей Белгазпромбанк и Софтклуб.

   Настраиваем пути экспорта платежек (кнопка «Настройка экспорта» в журнале Клиент- банк). Затем в журнале Клиент – банк становимся на платежку, нажимаем «Подготовить» - «Отправить».

Для загрузки выписки в журнале  «Банк» открываем документ «Выписка», нажимаем кнопку «Загрузить из программы Клиент-Банк», выбираем путь импорта выписок. (этот путь для экспорта выписок мы указали заранее в самой системе клиент-банк).

3. Программа неправильно считает подоходный налог. Что проверить?

    Сначала проверяем карточку сотрудника  (меню Справочник-Зарплата-Сотрудники), выбираем сотрудника. В карточке проверяем тип работника (штатный или совместитель), проверяем, не стоит ли галочка в поле «ПН по фиксированной ставке». Смотрим закладку «Дети», их даты рождения (внесены ли дети, чтобы считалась льгота на иждивенцев). Стоит также проверить изменение периодических параметров (тип сотрудника, прочие вычеты (иждивенцы), ПН по фиксированной ставке) по датам: важно, чтобы изменение было записано в истории первым числом нужного месяца. Затем проверяем, правильно ли заполнен документ «Справка с предыдущего места работы». Нужно обратить внимание на правильное заполнение полей с льготами. Если человек нигде не работал, или между предыдущим местом работы и настоящим есть перерыв несколько месяцев до момента прихода на  работу, независимо от того, есть ли справка с предыдущего места работы или её нет, нужно  указать вычеты в справке за весь период до начала работы на нашем предприятии.

4. Программа исчисляет подоходный налог с больничного по беременности и родам. Как исправить?

    В документе «НачислениеЗП» разнести сумму начисления такого больничного листа не в графу «БЛ», а в графу «ДетПособие».

5. Начался новый квартал. Программа не проводит документ "Расход", выдает сообщение "Для получения итогов за даный период требуется временный расчет". Что сделать?

   Зайти в программу монопольно, в меню Операции - Управление бухгалтерскими итогами  рядом с кнопкой «Установить расчет» выбираем текущий квартал, нажимаем один раз на кнопку «Установить расчет», убеждаемся, что в верхней части окна написано: «Расчет установлен по …» (вместо … указан текущий квартал).

6. Как вводить начальные остатки по предоплате, выданной поставщикам?

    Остатки  вводятся  через журнал операций проводками в корреспонденции со счетом 00 (Д-т 60.1.1 К-т 00)

7. Как вводить начальные остатки по долгам за полученный от поставщиков товар? За оказанные, но не оплаченные услуги сторонних организаций ?

     Остатки вводятся  с помощью документа «АктВыпРабот», соответствующему реальному первичному приходному документу. Обязательно выделять НДС по ставке, указанной в первичном документе. Сумма документа АктВыпРабот должна соответствовать сумме задолженности поставщику по этому документу на дату ввода остатков. Желательно вводить АктВыпРабот датой, соответствующей дате реального первичного документа. Эти  остатки будут являться входящим сальдо для книги покупок. (Д-т 00 К-т 60.0.1,76.0). После ввода остатков документами АктВыпРабот нужно ввести, заполнить и провести документы КнигаПокупок последовательно за все месяцы, начиная с месяца самого раннего АктаВыпРабот.

8. Как вводить остатки материалов? Какие особенности при вводе остатков по МБП (хоз.инвентарь, спецодежда).

  Остатки вводим через журнал операций проводкой Д-т 10 К-т 00. При вводе остатков по МБП и спецодежде нужно заводить новый элемент справочника ТМЦ в папке с кодом «12» «МБП, хоз.инвентарь, спецодежда», при этом в карточке ТМЦ доступны поля для ввода полезного срока эксплуатации (для спецодежды и спецоснастки) и счет затрат. При вводе остатков МБП, по которым должен начисляться износ по сроку службы, в карточке справочника ПартииТМЦ нужно указать сумму износа в месяц. При этом нужно помнить, что по остаткам счета 10.11 программа будет ежемесячно начислять износ (документ «Амортизация спецоснастки и спецодежды»), остатки по счету 10.9 и 10.10 (на складе, в запасе) должны быть по первоначальной стоимости, а остатки по счетам 10.11 и 10.19 (в эксплуатации) должны быть по остаточной стоимости. Начисление амортизации по хоз.инвентарю происходит документом Перемещение при вводе в эксплуатацию со счета 10.9 на счет 10.19 в размере 50 или 100% (в зависимости от стоимости единицы по отношению к базовой величине).

9. Как вводить остатки по счету 70. На что обращать внимание при заполнении карточки сотрудника?

    Остатки вводятся в журнале операций проводкой Д-т 00 К-т 70,1,70.2, или наоборот Д-т 70.1,70.2 к-т 00. Перед вводом нового сотрудника убедиться, что дата установки периодических реквизитов установлена на первое число месяца, с которого человек принят на работу.  При заполнении карточки сотрудника нужно обращать внимание на заполнение полей: тип работника, прочие вычеты, ПН по фиксированной ставке, дети, исполнительный лист. От этого зависит исчисление подоходного налога,% удержаний из з/п. В поле Прочие вычеты не нужно вносить 1 БВ на штатного сотрудника и по 2 БВ на каждого ребенка, а нужно вносить 10 БВ на инвалидов и (или) ликвидаторов, а также дополнительне 2 БВ на каждого ребенка из многодетных семей или на совершеннолетних детей, обучающихся на дневном отделении.

10. Как вводить остатки по счетам 01 и 02. Какие данные из карточки ОС программа использует при автоматическом начислении амортизации?

     Остатки вводятся в журнале операций проводками: Д-т 01 к-т 00 на сумму балансовой (восстановительной) стоимости ОС и Д-т 00 К-т 02 на сумму износа. Используются данные из поля годовая норма амортизации и из поля от  балансовой или от амортизируемой стоимости производить начисление амортизации. При установке флага «От амортизируемой стоимости» дополнительно в списке справочника ОС нужно ввести амортизируемую стоимость.

11. Как произвести ввод остатков по счетам 04 и 05 ? Каким документом провести поступление НМА? Как распечатать инвентарную карточку НМА и акт ввода НМА. Какие особенности нужно учитывать при заведении карточки НМА? Что проверить, если программа при вводе новой карточки НМА не запрашивает ввод срока службы и счета износа?

  Остатки вводятся в журнале операций проводками: Д-т 04 к-т 00 на сумму  стоимости НМА и Д-т 00 К-т 05 на сумму начисленной амортизации. Поступление оформляется документом АктВыпРабот. Инв.карточка НМА формируется из карточки справочника ТМЦ нажатием кнопки «Инв.карточка». Если при вводе новой карточки нет полей срок. эксп. и счет затрат, нужно проверить чтобы новая карточка вводилась именно в папке НМА (код 4).

12. Как начислить амортизацию ОС?

 В меню Журнал – Бухгалтерские ввести документ «Начисление амортизации ОС и НМА».

13. Как начислить амортизацию НМА?

В меню Журнал – Бухгалтерские ввести документ «Начисление амортизации ОС и НМА».

14. Как начислить износ по спецодежде?

В меню Журнал – Бухгалтерские ввести документ «Аморт.сп/оснаст. и сп/одежды».

15. Как начислить износ 50% (100%) по хозинвентарю?

Документом Перемещение, выбираем склад со счетом 10.9, склад-получатель со счетом 10.19, происходит автоматическое начисление износа 50% (если  цена за единицу больше 1 БВ) или 100% (если цена за единицу менее 1 базовой величины). Базовую величину заносим в историю Константы - Минимальная заработная плата.

13. Ввели остатки по материалам, а программа их не видит. ЧТО проверить ?

     Если не видно в справочнике ТМЦ остатков по материалам, то проверить, какой склад выбран в поле «остатки по складу (МОЛ)» и сверить выбранный склад с тем, на который вводились остатки. Проверить также, что счет, указанный в карточке склада, соответствует счету, по которому вводим остатки. Проверить, что валюта закупки, указанная в карточке справочника «ПартииТМЦ», соответствует валюте проводки по вводу остатков. Проверить соответствие рабочей даты (Сервис – Параметры – закладка Общие - РабочаяДата) и реальной текущей даты. Проверить установку периода бухгалтерских итогов (Сервис – Параметры – закладка Бухгалтерские Итоги).

14. Остаток в списке справочника ТМЦ есть, но при проведении документов Расход или Списание выдается сообщение о том, что "нет в наличии". Что проверить?

  Проверить, выбран ли правильно склад, выбрана ли партия с достаточным остатком, если Расход или Списание в том же месяце, что и Приход выбранной партии, то Приход по дате или хотя бы по времени должен быть раньше, чем Расход (Списание).

15. Какова типовая последовательность ввода документов в программе (что за чем) в оптовой торговле (типовая схема работы менеджера отдела продаж и (или) закупок).

 Сначала вводится документ Приход, потом делается счет фактура, при её проведении резервируется товар (при этом остаток товара в бух.учете есть, но не виден в справочнике ТМЦ и недоступен для выбора в расходные документы, затем документ Расход (можно на основании счета-фактуры, при этом доступен резерв, созданный этой с/ф). Если Приход и Расход делаются в один день, то при проведении Прихода нужно поставить время проведения документа в начало дня, а Расход в конец.

16. Почему при вводе документа Приход программа не рассчитывает стоимость товара по введенным количеству и цене?

В докуменете Приход нет колонки «Цена», есть колонка «Цена импортера», которая в общем случае не равна закупочной цене, а в случае импортного прихода и вовсе должна быть равна нулю.

17. Куда ввести суммы таможенной пошлины по импортному приходу, чтобы она отнеслась на стоимость товара?

В документе Приход есть закладка Таможня и поле таможенная пошлина, вот туда и ставим ее сумму, которая при проведении относится на стоимость товара.

18. Как (на какой счет) провести в программе оплату таможенной пошлины?

На счет 97.1 субконто (авто) таможенные пошлины.

19. По какому принципу происходит распределение там. пошлины? Может ли программа учесть разные ставки там. пошлины для разных товаров в одном приходе, куда их (ставки) нужно вводить ?

Если не указана категория в карточке справочника ТМЦ - пропорционально удельному весу стоимости товара в общей стоимости прихода. Если категория ТМЦ указана – то пропорционально удельному весу стоимости товара, умноженному на ставку таможенной пошлины для данной категории, в сумме таких выражений по всем строкам прихода. Например, в приходе 2 строки, в первой строке ставка таможенной пошлины 10%, стоимость 100 руб, во второй – 20% и тоже 100 руб. Общая сумма таможенной пошлины по приходу 30 рублей. Сумма таможенной пошлины по первой строке 30*(100*10%)/(100*10%+100*20%)=10 руб, сумма таможенной пошлины по второй строке - 30*(100*20%)/(100*10%+100*20%)= 20 руб.

20. Где в программе ведомость инвентаризации? Как ей пользоваться?

Для счетов 01, 10, 41, 43 - Журнал - Бухгалтерские - Инвентаризация. Вводим новый документ, указываем дату, счет и склад (МОЛ), нажимаем «Заполнить» - при этом в графы фактического наличия и наличия по бухучету подставляются одни и теже значения – данные по учету. При наличии расхождений между фактом и учетом корректируем фактические данные. Документ Инвентаризация формирует проводки в зависимости от заполнения поля «вид деятельности для отнесения излишков и недостачи». Какой счет привязан к выбранному виду деятельности на тот счет и делается проводка. Например: Д-т 41.1 К-т 92.1 (излишек) или Д-т 92.2 К-т 41.1(недостача).

Для учета бланков – Журнал – Учет бланков строгой отчетности – АктИнвентаризацииБСО. Для расходов будущих периодов – Отчеты – Бухгалтерские произвольные – ИнвентарРБП. Для нематериальных активов – Отчеты – Бухгалтерские произвольные – ИнвентарНМА. Для инвентаризации задолженности (счета 45, ОС, 60, 62, 70, 71, 73, 75, 76) - Отчеты – Бухгалтерские произвольные – ИнвентаризЗадолж.

21. Чем отличаются документы Приход и ПриходРозн? В каких случаях можно применять только тот или другой документ?

Документом Приход приходуется товар и материалы на склады, но в нем нет полей для формирования розничных цен. Документ ПриходРозн предназначен для оприходования товаров в розницу, напрямую от поставщиков,одновременно формирует розничную цену. При оприходовании товаров (материалов) на склад ,только документ Приход, при оприходовании товаров в розницу документ ПриходРозн.

22. По документу ПриходРозн оприходован товар на торговую точку, но проводок по счету 42 нет. Что проверить?

Проверить Справочник Склады, стоит ли на этом складе галочка в поле «учет в розничных ценах».

23. Как задать ставку налога с продаж, чтобы она автоматически подставлялась при вводе документов по рознице. Варианты: а) ставка налога зависит только от товара, б) ставка налога зависит от товара и от пункта продажи (разные области республики)

а) Ставка налога с продаж вносится в карточку ТМЦ, ставка зависит только от товара.

б) Ставка налога с продаж вносится через меню «Сервис» - «Настройка ставок налога с продаж» с указанием пункта продажи (склада, группы складов) и товара (группы товаров), для которых действует данная ставка.

При заполненности ставки и в карточке ТМЦ, и в меню «Сервис» приоритет имеет ставка, указанная через меню «Сервис».

24. Каким документом провести возврат товара поставщику? Можно ли из розничной торговли ?

Документом Расход, выбрав закладку Вид расхода «возвратПоставщику».Из розничной торговли возврат товара поставщику сделать нельзя. Нужно сделать документ ПеремещениеРозн из розничной торговли на оптовый склад  и только потом Документ Расход, выбрав Вид расхода = «ВозвратПоставщику».

25. Каким документом провести возврат товара от покупателя? Можно ли в розничную торговую точку?

Документом Приход, выбрав вид прихода «Возврат от покупателя». Можно, в режиме «Возврат от покупателя» в табличной части появляется поле ЦенаРознВалютн и СуммаРознВалютн.

26. Как отразить в программе приход товара на комиссию и его реализацию? Где ввести ставку комиссионного вознаграждения? Приход товара на комиссию отражается документом Приход, выбирается склад со счетом С4, поле «счет поставщика» не заполняем. Формируется проводка  в д-т С4. Реализация проводится документом Расход ,проводка к-т  С4. Ставка комиссионного вознаграждения вводится в документе Приход на закладке Основные (если счет поставщика пустой или забалансовый).

Как сформироватьотчет комиссионера?

Отчеты-Учет ТМЦ- ОтчетКомиссионера

Что проверить, если отчет не формируется (формируется неверно) ?

Проверить на какой склад (точнее, с каким счетом) оприходован товар. Проверить настройку счета 76.04 (должна быть аналитика по трем субконто: субконто 1 «Клиенты», субконто 2 (об.)ТМЦ, субконто 3 (об.) ПартииТМЦ). Проверить, что отгрузка (Расход) проведена с видом реализации «отгрузка комиссионного товара», а в этом виде реализации в поле «Счет реализации» указан счет 76.04. Если учетная политика «По оплате», дополнительно проверить, проведена ли КнигаПродаж за тот период, за который хотим получить отчет комиссионера, и поступила ли оплата от покупателей комиссионного товара.

На основании каких проводок (и какого документа) формируется отчет комиссионера (варианты: а) реализация "по отгрузке", б) реализация "по оплате").

На основании проводок дт 62 кт 76.04. При учетной политике «По отгрузке» эта проводка формируется документом «Расход», при учетной политике «По оплате» формируемый вместе с отчетом комиссионера, также использует информацию по счету С4.

27. Как отразить в программе услуги сторонних организаций ?

Документом АктВыпРабот (Журнал - Бухгалтерские).

28. На каких счетах рекомендуется вести учет расчетов с поставщиками и подрядчиками? Какие особенности использования каждого из этих счетов?

В рублях - на счетах 60.0.1 и 60.1.1. С кредита счета 60.0.1 в дебет счетов учета ТМЦ приходуется товар, в дебет счета 60.1.1 разносится оплата (в случае предоплаты или в случае, когда соблюдается хронологический порядок оплаты накладных поставщиков). Счета закрываются между собой документом КнигаПокупок. Можно также разносить оплату непосредственно в дебет счета 60.0.1 (при необходимости указать оплачиваемую накладную поставщика вручную). Расчеты с поставщиками и (или) подрядчиками можно также вести на счете 76.0 (если это не противоречит учетной политике).

29. Какой счет указывать в выписке банка при поступлении предоплаты от покупателя? А в случае последующей оплаты?

И в первом и во втором случаях указывается счет 62.1. При учетной политике «По оплате» документ «Выписка банка» сформирует дополнительную проводку с кредита счета ОС.00 - безымянные авансы. Оплата, учтенная на счете ОС.00, закроется в кредит счетов ОС.01, ОС.02 и т.д. документом КнигаПродаж.

30. В акте сверки каждая накладная и (или) каждая оплата отражается дважды. Что проверить?

Проверить, по каким счетам Вы делаете сверку. Чтобы сделать акт сверки с  поставщиком, достаточно выбрать сч.60 и 76, с покупателем при уч. политике «по оплате» счет ОС. При учетной политике «по отгрузке» - счет 62. Недопустимо указывать в акте сверки счет 62, когда учетная политика «по оплате».

31. Как включить учетную политику "по отгрузке" в части книги покупок (т.е. брать НДС в зачет не по мере оплаты поставщикам, а по мере поступления ТМЦ)?   Нужно сначала установить значение константы : Операции –Константы-Зачет входящего НДС сразу-Да. Изменять значени обязательно через историю (F 5), с первого числа года, с которого Вы перешли на учетную политику «По отгрузке».

Почему при такой учетной политике в книгу покупок иногда попадают прошлогодние накладные? Почему не все акты вып. работ текущего месяца отразились в книге покупок?

Прошлогодние накладные, оплаченные в текущем году, должны попадать в книгу покупок по мере их оплаты, т.е. в текущем году. Акт вып. работ попадает в Книгу покупок при условии, что есть с/ф по НДС, а дата получения с/ф по НДС не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным.

32. В книгу покупок не попадает оплата авансовых отчетов. Что проверить?

Проверить документы «Расходный кассовый ордер», заполнена ли в них закладка «Оплачиваемые авансовые отчеты».

33. Не формируются проводки по документу "РасчетНДСиНаценки". Что проверить?

Проверить, введены ли строки (с указанием пункта продаж и вида деятельности) в документ РасчетНДСиНаценки. Убедиться, что к выбранному складу (пункту продажи), привязан счет 41.10 (Розница, суммовой учет): данный расчет актуален только при суммовом учете в рознице.

34. Как настроить розницу с количественно-суммовым учетом? К элементу справочника Склады (пункту продажи) привязать счет 41.20 (Товары в розн.торговле, количественно-суммовой учет), там же поставить галочку «учет в розничных ценах».

Какие варианты внесения реализации есть?

В случае, когда продажи внести проще, чем остатки, реализацию вносим документом «Расход» (клиент – «наличный расчет» или выбор конкретного покупателя в случае розничной продажи по б/н расчету) по каждой проданной единице товара. В случае, когда проще внести остатки (например, когда продается все, что поступило в розницу за день, неделю, месяц), реализацию вносим документом Инвентаризация. Порядок работы с документом: указать дату (последний день того периода, за который вносим реализацию), счет (41.20), склад (пункт продажи), нажимаем «Заполнить». После автоматического заполнения корректируем графу «ФактКолВо». В поле «Вид деятельности для отнесения недостач» указать вид деятельности «Розничная торговля (90.1)» или что-то похожее, что используется непосредственно у Вас.

В обоих случаях сформируются проводки Д-т 90.2-К-т 41.20 (или дт 45 кт 41.20 – в зависимости от настройки выбранного вида деятельности и учетной политики) на розничную стоимость товара, Д-т 90  К-т 42 (красное сторно) на сумму реализованных НДС, налога с продаж и наценки. При учетной политике ПоОплате дополнительно формируется проводка дт ОС на общую сумму реализации. При учетной политике ПоОтгрузке дополнительно формируется проводка дт 62.1 кт 90.1 на общую сумму реализации.

Какой счет указывать в кассе (в банке) при поступлении оплаты от покупателя?

При поступлении оплаты в кассу (на расчетный счет) при количественно-суммовом учете в рознице (!) указывать кореспондируюший счет 62.1, клиент – «наличный расчет» или выбор конкретного покупателя.

При учетной политике «по оплате» в цепочке документов также участвует КнгиаПродаж (проводка дт62.1 - кт90.1 по оплаченным накладным и закрытие счета ОС по субсчетам).

35. Как настроить розницу с суммовым учетом? Как вносить реализацию? Какой счет указывать?

К элементу справочника Склады (пункту продажи) привязать счет 41.10 (Товары в розн.торговле, суммовой учет), там же поставить галочку «учет в розничных ценах».

Реализацию вводим документом Приходный кассовый ордер на  счет 90.1 (при этом дополнительно в ПКО нужно указать пункт реализации (склад) и вид деятельности). ПКО формирует две проводки Д-т 50 К-т 90.1 и Д-т 90.2 К-т 41.10 на всю сумму.

36. На каких счетах рекомендуется вести учет затрат по торговле? по производству? по услугам? В чем особенности учета затрат на разных счетах и по разным видам деятельности?

На счете 44 – прямые затраты по торговле. Счет 44 в конце месяца закрывается в Д-т счета 90 документом Финансовые результаты.

На счет 26 относим затраты, которые должны распределиться между видами деятельности по какому-либо критерию.

На счет 25 относим общие затраты по услугам и производству (те затраты, где можем указать вид деятельности, но не можем указать конкретно объект учета).

На счет 20 относим прямые затраты по производству (т.е. можем указать объект учета – вид готовой продукции) или по услугам (можем указать объект учета – документ ПрочаяРеализация № ___ от ___). К прямым затратам по производству можем отнести списание материалов, услуги по переработке (при условии конкретного указания вида выпускаемой в результате переработки продукцией). К прямым затратам по услугам можно отнести, к примеру, суммы расходов по командировкам, связанных с выполнением конкретного клиентского заказа, расход топлива на заправку транспорта, в количестве, необходимом для оказания транспортных услуг заказчику по конкретному заказу (акту ПрочейРеализации).

37. Какой алгоритм закрытия счетов затрат предусмотрен в программе (рассмотреть вариант наличия всех типов деятельности (торг, произв, услуги), что куда закрывается, если есть распределение, то в разрезе чего и по какой базе,  

Самый общий случай - наличие трех видов деятельности - торговля, производство, услуги. Затраты по торговле собираем на счете 44, затраты, которые относятся ко всем видам деятельности (например комиссия банка или з/п главбуха) - на счете 26, затраты, которые относятся к производству (услуге), но невозможно указать для этих затрат вид продукции (акт прочей реализации), относим на счет 25. Прямые затраты по производству и услугам - те, по которым можно указать вид деятельности (производство или услуги) и конкретный вид выпускаемой продукции (по услугам – акт прочей реализации) – относим на счет 20.

Закрытие 26 счета происходит документом ФинансовыеРезультаты на счета 25 и 44, алгоритм устанавливается здесь: Операции – Константы - Метод распределения счета 26. Возможные варианты: пропорционально выручке от реализации по видам деятельности, пропорционально объемам отгрузки (выполненных работ, оказанных услуг), пропорционально основной зарплате.

Закрытие счета 25 происходит документом «Финансовые результаты» на счет 20, при этом происходит распределение суммы затрат по объектам учета (по видам продукции в производстве или по исходящим актам вып. работ (документам ПрочаяРеализация) в услугах). Метод распределения выбирается независимо для каждого вида деятельности в справочнике «Виды деятельности». Возможные варианты для производства – по прямым затратам, по нормируемой трудоемкости, по основной зарплате,  не распределять (полностью закрывать на фин.результат). Возможные варианты для услуг – по прямым затратам, по объемам выполненных работ, по основной зарплате, не распределять.

Закрытие счета 44 происходит документом ФинансовыеРезультаты на счет 90 полностью (без пропорционального расчета). При наличии издержек обращения, подлежащих распределению на остаток товара, рекомендуется их учитывать на счете 97.1, субконто «(авто) Транспортные расходы, связанные с реализацией» (код 8) или «Прочие расходы, связанные с реализацией» (код 14).

Закрытие счета 20 по производству происходит на счет 43 в разрезе наименований готовой продукции документом «ФинансовыеРезультаты». Закрытие происходит только по тем наименованиям готовой продукции, по которым есть проводка дт 43 кт 20 в количественном выражении (как правило, эта проводка формируется документом ФактВыпуск). Если на счете 20 есть затраты, но нет количественной проводки на фактический выпуск этой продукции, сумма затрат остается незакрытой (незавершенное производство), при этом выдается предупредительное сообщение.

Кроме этого, возможно частичное закрытие счета 20 документом ФактВыпуск (при выпуске полуфабрикатов их себестоимость формируется сразу, проводкой дт 21 кт 20, и состоит только из суммы прямых производственных затрат, т.е. из затрат, непосредственно отнесенных на счет 20 на выпускаемые полуфабрикаты).

Закрытие счета 20 по услугам происходит на счет 45 (учетная политика по оплате) или на счет 90 (учетная политика по отгрузке) документом «Финансовые результаты» в разрезе документов «ПрочаяРеализация». Суммы затрат, учтённые на счете 20 по услугам, закрываются только по документам «ПрочаяРеализация», принадлежащим отчетному периоду. По документам, принадлежащим следующему периоду, затраты остаются на счете 20 как незавершенное производство.

После закрытия затратных счетов (20, 25, 26, 44) на счете 43 сформирована полная фактическая себестоимость готовой продукции (в разрезе наименований продукции), а на счете 45 сформирована полная фактическая себестоимость услуг (в разрезе клиентов-заказчиков и документов ПрочаяРеализация (исходящих актов выполненных работ), являющихся объектом учета в услугах).

Дальнейшее закрытие счета 43 происходит на счета 45 или 90 (в зависимости от учетной политики) в количественном выражении происходит документами Расход (накладные на отгрузку), а в суммарном выражении – документом Финансовые результаты, в разрезе наименований готовой продукции (при учетной политике «ПоОплате» - еще и в разрезе покупателей).

При учетной политике «по оплате» документ «ФинансовыеРезультаты» производит также автоматическое закрытие счета 45 по торговле, производству, услугам в разрезе покупателей (заказчиков) на счет 90 пропорционально поступившей оплате от каждого клиента (анализируется счет ОС).

38. Как сделать, чтобы счет 26 не распределялся на один из видов деятельности (производство), по которому есть выручка, но производства продукции нет.

В справочнике Бухгалтерские - Виды деятельности поставить галочку «не учитывать при распределении 26 счета».

39. Как программа рассчитывает инновационный фонд? Есть ли разные варианты расчета? Можно ли считать иннов. фонд по разным ставкам для разных объектов ремонтно-строительных работ (в ремонтно -строительной организации)?

Для расчета инновационного фонда нужно в справочнике Виды деятельности поставить галочку  на закладке Налогообложение в поле Инновационный фонд, тогда этот вид деятельности будет принят в расчет инновационного фонда. Если ставка инновационного фонда одна по всем видам деятельности, указать ставку Инновационного фонда в справочнике «Бухгалтерские - Налоги с предприятия».

Если по разным видам деятельности есть разные ставки (например, по разным объектам ремонто-строительных работ), ставку инновационного фонда указываем в справочнике «ВидыДеятельности» для каждого вида деятельности в отдельности.

40. Как сделать так, чтобы р еализация ОС (материалов) отражалась в декларации по налогу на прибыль не в строке "внереализационные доходы (расходы)", а в строке "Доходы от реализации"?

Нужно реализацию ОС отражать отдельным видом деятельности, реализацию материалов – тоже отдельным видом деятельности, при этом для вида деятельности «Реализация ОС» в справочнике «Виды деятельности» в поле «вариант автоматической расчетной корректировки» поставить «реализация ОС, НМА», а для вида деятельности «Реализация материалов» - соответственно «реализация прочих ТМЦ». После этого пересчитать в документе ФинансовыеРезультаты три последних строки.

41. Каким документом отражается в программе выпуск гот продукции (производство)? Что делает программа по нажатию кнопок "Расчет расхода материалов...". Какие проводки формирует документ при проведении?

Документом ФактВыпуск. При нажати и кнопок "Расчет расхода материалов..." программа рассчитывает количество материалов, необходимое для выпуска указанных наименований готовой продукции в нужном количестве, а также формирует список и количество отходов, образующихся при выпуске, на основании данных, предварительно внесенных в справочник норм расхода материалов. Чтобы внести нормы расхода материалов и нормы образования отходов, нужно в меню «Справочники - ТМЦ» найти нужное наименование готовой продукции и нажать кнопку «Расход материалов…».

При проведении документа «ФактВыпуск» формируются проводки:

а) д-т 20 К-т 10 (количество и стоимость израсходованных материалов и сырья);

б) при выпуске продукции (счет склада готовой продукции 43) д-т 43 К-т 20 (только в количественном выражении, на фактический выпуск готовой продукции);

в) при выпуске полуфабрикатов (счет склада готовой продукции 21) д-т 21 К-т 20 (количество и стоимость выпускаемых полуфабрикатов). Стоимость полуфабрикатов определяется как сумма всех затрат по выбранному виду деятельности и по выбранным наименованиям полуфабрикатов на дату документа ФактВыпуск с учетом стоимости списанных в этом документе материалов, за минусом стоимости образовавшихся отходов;

г) если при выпуске образовались отходы, то формируются проводки Д-10 К-т 20 (количество и стоимость образовавшихся отходов).

42. Почему проводки на фактический выпуск продукции без суммы (только количество)? А когда будет стоимость?

Потому что полная себестоимость готовой продукции на момент ввода документа ФактВыпуск неизвестна, она рассчитывается и допроводится только в конце месяца при закрытии и распределении всех затратных счетов документом Финансовые результаты.

43. В чем особенность формирования проводок по документу ФактВыпуск при выборе склада со счетом 21 Полуфабрикаты ?

В отличии от выпуска готовой продукции, при выпуске полуфабрикатов документ ФактВыпуск формирует проводку на фактический выпуск (дт 21 кт 20) не только в количественном, но и в суммарном выражении.

 44. Зачем документ ФинансовыеРезультаты препроводит документы (расходные накладные) следующего месяца?

При расчете ФинансовыхРезультатов происходит формирование фактической себестоимости продукции , выпущенной в отчетном месяце. При этом необходимо перепровести расходные накладные следующих периодов, в которых присутствуют партии продукции, выпущенные в отчетном периоде, чтобы проводки на отгрузку этой продукции сформировались с учетом правильной себестоимости.

45. Какие есть варианты и как изменить алгоритм списания материалов в документе ФактВыпуск.

Меню Операции – Константы - Метод расчета себестоимости (для документов ФактВыпуск и ЗаказНаряд). Можно выбрать два варианта: 1) сначала более ранние партии, потом - более поздние (FIFO ), 2) сначала более поздние потом ранние (LIFO ).

46. Где ввести нормы расхода материалов на выпуск единицы готовой продукции? Что сделать, чтобы программа автоматически списала соответствующее количество при выпуске продукции.

В справочнике ТМЦ, в папке готовая продукция к каждому виду продукции есть подчиненный справочник норм расхода материалов, чтобы открыть нормы расхода материалов, нажимаем кнопку «Расход материалов». В справочник норм расхода материала заносится к-во сырья на выпуск одной единицы продукции. Чтобы программа сама списала указанное количество материалов, нужно в документе ФактВыпуск после ввода списка выпускаемой продукции нажать в рамке «Расчет расхода материалов» кнопку «По всем наименованиям». При этом на закладке «Расход материалов» сформируется список необходимых материалов с количеством. При недостаточном остатке материалов выдается соответствующее сообщение.

47. Что есть в программе по учету бланков строгой отчетности (журналы, документы, отчеты) ? Как сделать так, чтобы номера документов, введенных в программу и напечатанных на бланках, автоматически списывались с учета БСО?

По учету БСО есть:

 - Журнал «Учет бланков строгой отчетности»

 - Документ «Заявка на получение БСО», проводок не делает, просто бланк.

 - Документ «Приход бланков», предназначен для отражения в забалансовом учете бланков приобретения БСО (поле «От кого получено» не заполнено) или передачи бланков от одного материально отвественного лица (МОЛ) другому. Делает проводки по забалансовому счету С6 (006) на количество полученных (переданных) бланков.

- Документ «Списание бланков», предназначен для отражения в забалансовом учете списания израсходованных, испорченных или утерянных бланков. Есть функция автоматического поиска и заполнения использованных номеров БСО по номерам введенных в программу документов Расход, Перемещение, ПеремещениеРозн, ПриходныйКассовый, ПутевойЛист, ПрочаяРеализация, есть печатные формы «Акт списания БСО» и «Реестр испорченных БСО». Рекомендуется вводить списание испорченных БСО и списание использованных БСО разными документами.

- Отчет «Инвентаризация БСО», позволяет сформировать инвентаризационную опись бланков по каждому МОЛ.

- Отчеты «Книга учета бланков» и «Карточка-справка».

БСО приходуются как материалы на счет 10 документом Приход. В справочникеТМЦ  БСО  должны быть в группе с кодом 6 «Бланки строгой отчетности», при этом одни и те же виды бланков не должны повторяться (разбивку по номерам делать не нужно, вводить только виды бланков с указанием числового типа, например, «Бланки с/ф по НДС для ПЭВМ (313)»). Затем БСО приходуются в журнале документов «УчетБланковСтрогойОтчетности» документом «ПриходБланков» с указанием всех реквизитов бланков (комплектности, формата, серии, диапазона номеров)

Списываются БСО с 10 счета документом «Списание», с 006 счета документом «СписаниеБланков».

48. Где рекомендуется учитывать издержки обращения, распределяемые на остаток товара ? Каким документом происходит распределение издержек?

ИО, распределяемые на остаток товаров, нужно учитывать на счете 97.1 с указанием субконто «(авто) Транспортные расходы, связ. с реализацией (код 8)» и «(авто) причие расходы, связ. с реализацией» (код 14). Счет и вид д-ти ,на который в последствии будут списываться ИО устанавливается в справочнике Расходы будущих периодов. Распределение ИО производится документом Финансовые результаты в строке «расчет расходов будущих периодов».

49. Каким документом проще всего из нескольких товаров сделать один новый товар (скомплектовать или упаковать, или собрать набор) ?

Документом «Акт комплектации».

50. Что в документе "Финансовые результаты" делается в каждой строке?

Стр.1 начисляет налог на недвижимость и землю Д-т 99 К-т 68, дт 26 кт 68.

Стр.2 начисляет экологический налог (при заполнении данных о количестве сожженого топлива или о количестве выбросов от неподвижных источников в справочнике «ПлатаЗаВыбросыОтНеподвИст») проводкой д-т 26 К-т 68.

Стр.3 начисляет налоги с ФОТ (ФСЗН, Белгосстрах) (дт 25,26,44,97, кт 69,76, дт 25,26,44 кт 97);

Стр.4 рассчитывает себестоимость реализованных товаров (дт 90 кт 45 по видам деятельности с вариантом расчета «Торговля»);

Стр.5 рассчитывает НДС по дополнительной налоговой базе (например, НДС с валового дохода при реализации автомобилей или НДС по затратам непроизводственного характера, подлежащим обложению НДС), проводки дт 92 кт 68;

Стр.6 начисляет с/х налог (дт 90 кт 68);

Стр.7 производит списание расходов будущих периодов (дт счетов затрат кт 97.1), как произвольных (введенных в справочник пользователем с указанием суммы списания в месяц), так и предопределенных нормируемых затрат, таких как реклама, расходы по реализации товаров, аудиторские услуги, затраты по обучению, по которым в программе заложены определенные алгоритмы списания.

Стр 8. рассчитывает НДС к зачету. При этом происходит распределение входного НДС пропорционально облагаемым базам по различным ставкам с отнесением части входного НДС, соответствующего облагаемой базе «Без НДС», на затраты (проводки дт 68 кт 18, дт 26 кт 18);

Стр 9 распределяет счет 26 согласно выбранному методу (дт 44 кт 26, дт 25 кт 26);

Стр 10 рассчитывает отчисления в инновационный фонд (дт 25,44 кт 68);

Стр 11 распределяет 25 счет по алгоритмам, указанным в настройках видов деятельности (поводки дт 20 кт 25 или дт 90 кт 25);

Стр 12 закрывает 20 и 44 счета (возможные проводки дт 90 кт 44, дт 90 кт 20, дт 45 кт 20, дт 43 кт 20);

Стр.13 рассчитывает себестоимость отгруженной продукции по видам деятельности с вариантом расчета «производство» (дт 45 кт 43, дт 90 кт 43);

Стр 14 рассчитывает себестоимость реализованной продукции, работ, услуг по видам деятельности с вариантом расчета «производство» или «услуги» (проводки дт 90 кт 45)

Стр 15 рассчитывает финансовый результат (проводки дт 99 кт 90, 91, 92), формирует амортизационный фонд (дт Д1 «010 Амортиз.фонд по ОС», дт Д4 «013 Амортиз.фонд по НМА»), производит списание курсовых разниц, учтенных на счетах 97 и 98, по норме (меньший из остатков на счетах 97 и 98 плюс 10% от себестоимости, проводки дт 92.2 кт 97, дт 98 кт 92.1).

Стр 16 рассчитывает налог на прибыль, подоходный налог на личный доход индивидуальных предпринимателей  и формирует автоматические расчетные корректировки по видам деятельности, не облагаемым налогом на прибыль, или по реализации ОС, НМА, материалов (проводки дт 99 кт 68, дт НУ.02, дт НУ.04, кт НУ.01, НУ.03);

Стр 17 рассчитывает местные налоги и сборы (транспортный, инфраструктура, проводки дт 99 кт 68)

51. Каким документом в программе начисляется НДС по сроку 60 дней.

     Документом КнигаПродаж.

52. Из каких проводок слагается налоговая база в отчете по НДС?

Дебетовый оборот КН.ПР (обороты по реализации в разрезе ставок) + дебетовый оборот ШД (НДС по сроку 60 дней по неоплаченным в срок накладным и актам ПрочейРеализации) – кредитовый оборот ШД (исключаем НДС по накладным (актам), оплаченным позднее 60 дней с момента отгрузки и включенным в декларацию по НДС ранее).

53. Из каких проводок слагается налоговая база в отчете по налогу на прибыль?

 Стр.1 Кредитовый оборот 90.1+ кредитовый оборот НУ.01 (расчетные корректировки);

 Стр.2 Дебетовый оборот 90.2 + дебетовый оборот НУ.02.(01,02,03,04,05) (расчетные корректировки);

 Стр.3 Дебетовый оборот 90.3 + дебетовый оборот 90.5 + дебетовый оборот НУ.02.06;

 Стр.4.1 кред.об. 91.1+ кред.об.92.1+ кред.об. НУ.03;

 Стр.4.2 деб.об. 91.2+ деб.об. 92.2+ деб.об. 91.3+ деб.об. 92.3+ деб.об. 91.5+   деб.об. 92.5+ деб.об. НУ.04;

 Стр.4  = стр.4.1-стр.4.2;

  Стр.9 Д-т 99 К-т 68 (налог на недвижимость);

  Стр.10 = Константа ЛьготыПоНалогуНаПриб (из истории изменения значения).

Стр.19 = Оборот дт 99 кт 68 (налог на прибыль) за период с начала года по месяц, предшествующий отчетному.